Как получить налоговый вычет за покупку жилья в 2018 году - Flm-Krym.ru
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд (пока оценок нет)
Загрузка...

Как получить налоговый вычет за покупку жилья в 2018 году

Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2018 году: изменения, разъяснения.

Имущественный вычет за 2018 год через налоговую инспекцию можно оформить в течение трех последующих лет: 2019-2021.

СОДЕРЖАНИЕ:

Налоговый вычет: изменения и разъяснения

Налоговый вычет при покупке недвижимости существенно изменился еще в 2013 году. Данные изменения вступили в силу с 1 января 2014 года и распространяются на 2018 год тоже:

  • налогового вычета, право на который возникло в 2018 году, ограничен 2 000 000 рублей, как и было начиная с 1 января 2008 года, но с 1 января 2014 года это ограничение теперь касается не объекта приобретения (дом, квартира, комната, земельный участок или доля в них), а субъекта. То есть, 2 000 000 рублей теперь предоставляются на человека/налогоплательщика, при этом заявлять вычет можно с нескольких объектов приобретения до тех пор, пока суммарно их стоимость не достигнет 2 000 000 рублей. До 2014 года вычет можно было заявлять только на один объект приобретения с ограничением на него в 2 000 000 рублей, без права добрать вычет при следующей покупке, даже если цена первого составила менее 2 000 000 рублей.
    Пример №1: куплена квартира за 500 000 рублей и дом за 1 700 000 рублей в 2012 году. Вычет, по выбору, только с одного объекта приобретения. В данном случае выгодней получить вычет по дому, чем по квартире.
    Пример №2: куплена квартира за 500 000 рублей и дом за 1 700 000 рублей в 2018 году. Вычет будет предоставлен и с дома и с квартиры на сумму до 2 000 000 рублей.
  • Вычет по ипотечным процентам ограничен суммой в 3 000 000 рублей, если ипотечный договор заключен после 1 января 2014 года. Таким образом, если раннее налогоплательщик получал 13% от всех расходов по уплате ипотечных процентов, то теперь есть лимит, свыше которого вычет предоставляться не будет.

Стоит обратить внимание, что данные изменения касаются только:

  • тех, кто не получал вычет по недвижимости, права на вычет по которой возникли до 1 января 2014 года.
    Пример: куплена недвижимость за 500 000 рублей по договору купли-продажи в 2013 году и право собственности зарегистрировано также в 2013 году. В 2015 году куплена недвижимость за 1 700 000 рублей. Если Вы обратились за вычетом по первой недвижимости, то реализовали свое право на вычет по старому законодательству (вычет с одного объекта, вне зависимости от стоимости) и получить вычет по недвижимости 2015 года уже не можете.
  • той недвижимости, право на вычет по которой возникло после 1 января 2014 года.
    Пример: недвижимость куплена в 2012 году за 1 000 000 рублей по ДДУ, акт приема передачи подписан в 2013 году, за вычетом налогоплательщик обратился впервые в 2016 году. При оформлении вычета по данной недвижимости, права на вычет при покупке следующей не будет, так как имеет значение не год обращения за вычетом, а год, когда возникло право на налоговый вычет. В описанном случае право на вычет возникло в год подписания акта приема передачи.

Размер налогового вычета при покупке недвижимости

Размер имущественного вычета, право на который возникло в 2018 году, зависит от ряда факторов:

  1. Возврат составляет 13% от стоимости недвижимости по договору, но не более чем 260 000 рублей на человека. Напоминаем, что на вычет может подать собственник, супруг(-а) собственника, родитель несовершеннолетнего ребенка/собственника.
    Пример №1: недвижимость стоит 5 000 000 рублей. Вычет 260 000 рублей на человека. При этом стоимость позволяет получить вычет и собственнику в сумме 260 000 рублей и супруге(-е) собственника также в размере 260 000 рублей.
    Пример №2: недвижимость стоит 1 500 000 рублей. Вычет 195 000 рублей. Если была куплена в браке, то оба супруга могут подать на вычет, распределив стоимость между друг другом в удобной пропорции. Вдвоем вычет получить быстрее, чем по одному. При этом за каждым сохранится право добрать вычет до 2 000 000 рублей при покупке иной недвижимости в будущем.
  2. Ежегодно можно возвращать не более чем 13% от годового дохода, облагаемого НДФЛ 13%(с учетом ограничения первого пункта).
    Пример: заработная плата за год 1 000 000 рублей. Цена квартиры 1 500 000 рублей. За год Вам вернут 130 000 рублей (13% от годовой зарплаты). Остаток – нужно будет оформиться на следующий год, чтобы дополучить оставшуюся сумму.

Исключение: вычет с дивидендов, хоть с них и удерживают 13% НДФЛ, невозможен.

Налоговый вычет при ипотеке в 2018 году

Особенности применения имущественного вычета при покупке недвижимости в ипотеку в 2018 году:

  1. Если ипотека получена после 1 января 2014 года, то сумма вычета по ипотечным процентам ограничена 3 000 000 рублей.
  2. Если ипотека получена до 1 января 2014 года, то суммы вычета по ипотечным процентам не ограничена и составляет 13% от этих расходов. Согласно Письму МинФина России №03-04-05/49106 от 01 октября 2014 года
  3. Так как сумма вычета напрямую зависит от суммы дохода, полученного за год, и больше чем НДФЛ, удержанный с дохода, не вернут, то вычет при ипотеке имеет смысл заявлять в год получения остатка основного имущественного вычета. Собирать документы в банке по ипотеке ежегодно, на что уйдет время, бессмысленно, если Ваш доход не покрывает даже основной имущественный вычет. Проще: в год получения остатка основного вычета, собрать в банке документы с начала кредитования по конец прошедшего года и подать их все разом.
    Пример №1: доход за 2018 год 1 500 000 рублей, НДФЛ равен 195 000 рублей. Стоимость квартиры 2 500 000 рублей (значит можно вернуть 260 000 рублей основного имущественного вычета), также есть ипотека. В 2019 году, заявляя вычет за 2018 год, вернут только 195 000 рублей, соответственно нет смысла указывать вычет по ипотеке, так как 195 000 рублей – это только часть основного вычета, и есть еще остаток в сумме 65 000 рублей, который можно будет вернуть на будущий год.
    Пример №2: доход за 2018 год 2 500 000 рублей, НДФЛ равен 325 000 рублей. Стоимость квартиры 2 500 000 рублей (значит можно вернуть максимум 260 000 рублей основного имущественного вычета на человека), также есть ипотека. Имеет смысл подать на основной имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам в 2019 году, при оформлении за 2018 год, так как уплаченного НДФЛ для этого хватит.

В какой момент возникает право на вычет?

Многие считают, что право на вычет возникает в год подписания договора покупки, другие – в год полной оплаты по договору, третьи – в год полного погашения ипотеки. На деле, ни один из описанных вариантов не является верным.

Право на налоговый вычет возникает:

  • в год подписания акта приема-передачи, если у Вас был заключен договор долевого участия в строительстве, договор уступки прав требования к договору долевого участия в строительстве, договор ЖСК.
    Список документов на имущественный вычет при ДДУ
  • в год внесения записи в реестр прав на недвижимое имущество. Иными словами – когда Вы стали собственником купленной недвижимости. Эта дата указывается в Свидетельстве о праве собственности, в выписке из ЕГРП, в выписке из ЕГРН.
    Список документов на имущественный вычет при договоре купли-продажи

Когда можно получить имущественный вычет при покупке квартиры в 2018 году?

Есть ряд признаков, которые нужно знать об имущественном вычете:

  1. Если момент возникновения права – это 2018 год, то подать на вычет можно по итогам 2018 года, то есть не раньше 1 января 2019 года (для получения вычета через налоговую инспекцию). Как определить момент возникновения права – указано на 1 параграф выше.
  2. Вне зависимости от того, в каком месяце 2018 года возникло право на имущественный вычет – вычет будет рассчитан полностью за календарный год.
  3. Теперь надо знать, когда пропадает право на вычет: право на имущественный вычет не пропадает никогда. Даже если недвижимость куплена в 2003 году, а Вы обращаетесь за вычетом лишь в 2019 году – Вы все равно имеете на него право (с учетом ограничений, действовавших на 2003 год, то есть на момент возникновения права).
  4. Вычет можно оформлять с года возникновения права на имущественный вычет. За годы, предшествующие году возникновения права – вычет невозможен (исключение – пенсионеры. они могут оформлять вычет по доходам прошедших 4 лет: в 2019 году, они могут оформлять вычет по доходам 2015-2018, если право на вычет возникло до 1 января 2019 года).
    Пример №1: По ДДУ, заключенному в 2013 году, приобретена недвижимость. Акт приема-передачи подписан в 2017 году. Вычет оформляется за 2017 год.
    Пример №2: По договору купли-продажи, заключенному в 2016 году, приобретена недвижимость. Собственность от 2016 года. Имущественный вычет в 2019 году оформляется за 2016, 2017 и 2018 годы.
  5. Имущественный налоговый вычет в 2019 году можно оформить по доходам 2016, 2017, 2018 (для пенсионеров – еще и 2015 год). Если весь вычет не получен – оформляться можно и дальше, ежегодно.
    Пример: По договору купли-продажи, заключенному в 2007 году, приобретена недвижимость. Собственность от 2007 года. За вычетом налогоплательщик обратился в 2019 году – право на вычет есть, но оформление будет только исходя из доходов 2016-2018. Права на вычет по доходам 2007-2015 уже упущено.
Читайте также:  Как отличить дружеские чувства от влюбленности

Срок обращения за налоговым вычетом за 2018 год и срок возврата денежных средств

На имущественный вычет за 2018 год можно подавать в течение 3-х следующих лет: 2019, 2020, 2021. То есть конечный срок для подачи декларации 3-НДФЛ за 2018 год – это 31 декабря 2021 года. Если будете сдавать в налоговой лично – обратите внимание на дни работы инспекции.

Срок – до 30 апреля 2019 года лишь для тех, кто помимо того, что хочет заявить имущественный вычет, обязан отчитаться о доходах за 2018 год (например, продажа автомобиля, срок владения которым составил менее 3-х лет).

Необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет, приложить комплект документов, подтверждающих право на вычет, и сдать в налоговую инспекцию по месту прописки.

После сдачи в течение 3 месяцев идет камеральная проверка. Если решение по итогам камеральной проверки положительное, то еще через 1 месяц Вам переведут деньги на Ваш счет, если Вы сдали заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога вместе с декларацией(если сдали заявление после проверки, то 1 месяц отсчитывается с даты, когда сдано заявление).

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году — как получить вычет

Приобретая в собственность жилье, в том числе и в ипотеку, не стоит забывать о возможности получения налогового вычета, а тем более — пренебрегать такой возможностью. Государство дает нам возможность сэкономить на уплате налогов и готово вернуть выплаченный налог на доходы, и грех было бы такой возможностью не воспользоваться. Как происходит возврат налога на доходы при покупке квартиры или дома в 2018 году — все о получении налогового вычета и о том, как вернуть уплаченный налог.

Что такое налоговые вычеты на жилье и как они работают

В России существует несколько видов налоговых вычетов, и, прежде, чем перейти к тому, как именно можно оформить возврат налога при покупке недвижимости, стоит разобраться с тем, о чем идет речь в принципе.

Налоговый вычет — это та сумма, на размер которой уменьшается налоговая база. То есть, если вычет составляет миллион рублей, а вы заработали за год полтора миллиона, то налог на доходы нужно заплатить за 500 тысяч рублей дохода, а за миллион налоги не платятся. Таким образом, экономия составит 13 процентов от миллиона или 130 тысяч рублей, которые вернет вам государство.

Важно понимать, что под вычетом не имеются в виду уплаченные налоги, поэтому когда мы говорим о миллионе рублей, не стоит думать, что налоговая вернет вам этот миллион. Вычет — это сумма доходов, с которой мы не оплачиваем налог.

Какой налоговый вычет на покупку квартиры или дома существует в России в 2018 году

Величина налогового вычета на покупку квартиры в России составляет два миллиона рублей.

Существует также вычет на проценты, которые вы уплатили по ипотеке, он еще больше — три миллиона рублей.

Разумеется, это максимальные вычеты. если квартира стоила 1,5 миллиона рублей, то вычет составит эти 1,5 миллиона. А вот если она стоила 3 миллиона, то вычет положен на два миллиона из этих трех. То же и с процентами по ипотеке

Таким образом, если вы купили квартиру по ипотеке, эти вычеты можно суммировать. Например, квартира стоила семь миллионов рублей, и вы приобрели ее в ипотеку. Вы можете вернуть налоги, уплаченные с двух миллионов рублей дохода, по вычету за покупку самой квартиры. А также налоги с трех миллионов рублей процентов по ипотеке, если приходится переплатить именно эту сумму или сумму, которая больше трех миллионов.

Всего, таким образом, вы можете сэкономить 13 процентов от пяти миллионов рублей, или 650 тысяч. Если квартира была куплена не по ипотеке, то вам вернутся налоги, уплаченные с двух миллионов, или 260 тысяч рублей.

Кто имеет право на получение вычета

Для того, чтобы иметь право на возврат налога при покупке квартиры или дома, на законам, действующим в 2018 году, человек должен отвечать двум условиям:

  1. Быть налоговым резидентом России (то есть, проводить в России минимум 183 дня за 12 месяцев).
  2. Быть получателем доходов, которые облагаются налогом НДФЛ со ставкой 13%.

Обязательно ли зарабатывать много, чтобы воспользоваться вычетом в полной мере

Не обязательно. Законодательство в этом смысле достаточно лояльное. Понятно, что мало кто в России зарабатывает по 150 тысяч рублей в месяц и больше, а именно такой должна быть зарплата, чтобы за один год заработать два миллиона рублей и тем самым суметь вернуть налог на покупку жилья.

Пункт 9 статьи 220 налогового кодекса России говорит о том, что если вы не смогли полностью использовать вычет за один календарный год, остатки вычета переносятся столько раз, сколько это необходимо для полного использования вычета. При этом какое-то ограничение не предусмотрено, и при небольшой официальной зарплате налог на доходы будет возвращаться вам в полном объеме довольно долго.

Можно ли в 2018 году оформить возврат налога за купленную в 2017 году квартиру

Можно, и даже на купленную еще раньше. Согласно закону и тем правилам, которыми руководствуются налоговики, вычет можно оформить на квартиру, которую вы купили в любой момент в течение трех лет, которые предшествуют тому году, в который вы обращаетесь с заявлением о вычете.

То есть, в 2018 году можно оформить вычет за квартиру, которую вы купили начиная с 2015 года.

Такая ситуация может быть актуальна во многих случаях. Может быть, вы не знали о вычете и узнали о нем только сейчас. Может быть, до его оформления не доходили руки. А может быть, вы купили квартиру в 2015 году, а доходы, которые облагаются налогом НДФЛ, появились у вас лишь в 2018-м.

Можно ли вернуть налоги с нескольких купленных квартир

Можно, но суть в том, что государство не будет предоставлять вам вычеты по два миллиона за каждую из ваших квартир. Право не платить налог на два миллиона доходов при покупке жилья дается один раз в жизни, и вы просто можете разделить эти два миллиона между несколькими объектами недвижимости, которые покупаете в течение жизни.

К примеру, вы купили одну квартиру за миллион рублей и получили вычет, вернув 130 тысяч рублей налогов. Затем вы совершили еще одну сделку и приобрели квартиру за полтора миллиона. Вычет будет положен на один миллион — остаток от двух миллионов, который образовался за счет неиспользования максимального вычета в первый раз.

Куда обращаться для возврата налогов при покупке квартиры в 2018 году

Оформить вычет можно как через вашего работодателя (что в большинстве случаев удобнее), так и непосредственно в налоговых органах. Обратите внимание, что если вы официально трудоустроены в нескольких местах, вы можете подать заявления на вычеты у каждого из работодателей и возвращать себе налог на доходы с каждой из ваших зарплат.

Неудобство, которое связано с подачей заявления на вычет в налоговые органы, связано с тем, что вам нужно будет заполнять декларацию 3-НДФЛ и подавать ее самостоятельно в положенный срок. Если же вы оформляете вычеты на работе, делать этого не придется.

Читайте также:  Как обрезать фикус бенджамина

Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру в 2018 году

Для того, чтобы оформить вычет. вам понадобится:

  1. копия свидетельства о госрегистрации права собственности (если сделка совершалась до 15 июля 2016 года), либо выписка из реестра ЕГРН (если сделка зарегистрирована после 15 июля 2016 года),
  2. копия договора о приобретении квартиры,
  3. копия акта о передаче квартиры,
  4. все документы, которые подтверждают уплату вами денег за квартиру или расходы на строительство своего дома,
  5. копия ипотечного договора и справка, полученная в банке, об уплаченных процентах по ипотеке,
  6. справка 2-НДФЛ — если вы оформляете вычет через работодателя, то она не потребуется.

Возврат налога с покупки квартиры в 2018 году: новый закон о налоговых вычетах

Иногда государство в России выражает готовность не только взимать с людей деньги в качестве налогов, но также кое-что отдать от себя. Так, законодательством приводятся ситуации, когда государство готово вернуть удержанный с гражданина подоходный налог. Одна из наиболее распространенных ситуаций – покупка жилья. Долю потраченных на недвижимость денег разрешается вернуть из бюджетных средств, использовав право так называемого налогового вычета. Как оформить возврат налога с покупки квартиры в 2018 году: новый закон о налоговых вычетах, какую сумму разрешается возвращать.

Какой налоговый вычет за покупку квартиры полагается в 2018 году

В 2018 году в налоговом кодексе России есть две суммы налоговых вычетов за приобретение недвижимости. Одна – непосредственно за покупку, вторая – по ипотечным процентам для взявших жилье в кредит.

В 2018 году законодательство предоставляет право на вычет в таких суммах:

  • 2 000 000 рублей – за приобретение квартиры,
  • 3 000 000 рублей – за проценты по ипотеке, взятой начиная с 2014 года,
  • неограниченная сумма – за проценты по ипотеке, взятой до 2014 года.

Чтобы верно представлять, какую именно сумму вы имеет право возвратить в качестве возврата налога с покупки квартиры в 2018 году, следует для начала понимать, что вообще является вычетом.

Вычет – это не те деньги, которые вы получите от государства, возвратив свои налоги. Вычет – это ваш заработок, с которого государство соглашается не взимать подоходный налог.

Таким образом, при размере НДФЛ в 13% в реальности вы имеете возможность возвратить именно этот процент от приведенных нами выше выше сумм. Причем еще следует учитывать, что обозначенные суммы максимальны. Если приобретенная недвижимость либо проценты по ипотеке меньше, то вы получите вычет лишь в пределах цены недвижимости и суммы процентов. Ну а если недвижимость стоит дороже, вы достигните предела и получите вычет лишь в его рамках.

Следовательно, рри действующей ставке подоходного налога в 13% вы вправе получить возврат таких сумм:

  • 260 тысяч рублей – за приобретение недвижимости квартиры,
  • 390 тысяч рублей – за проценты по ипотеке, если она оформлена начиная с 2014 года.

Если слухи о повышении государством налога НДФЛ до 15% подтвердятся, вычет увеличится до 300 и 450 тысяч рублей соответственно.

Кто может и кто не может получить налоговый вычет в 2018 году

Получить возврат налога с покупки квартиры в 2018 году имеет право тот, кто уплачивал данный налог в бюджет.

Налог НДФЛ уплачивают все граждане, официально трудоустроенные и получающие определенную заработную плату, которая видна государству.

Одно исключение – если получателем вычета выступает лицо, не уплачивающее НДФЛ в казну, то есть пенсионер. И даже в такой ситуации должен совпадать ряд условий.

Пенсионеры – единственная категория, имеющая право на получение вычета на покупку недвижимости «задним числом». Если в общем случае вам вернут налог, уплаченный уже после приобретения жилья, то пенсионеру возвратят налоги, удержанные в течение 3 лет до его покупки. Если пенсионер в эти 3 года был трудоустроен, то ему возвратят НДФЛ.

Не могут использовать право на налоговый вычет, так как не платят в бюджет НДФЛ, данные категории граждан:

  1. Пенсионеры – исключая приведенную выше ситуацию.
  2. Безработные, домохозяйки, самозанятые и иные лица, не имеющие официального дохода.
  3. Военнослужащие.

Сколько раз можно сделать возврат налога с покупки квартиры по новому закону

До 2014 года оформить вычет разрешалось всего 1 раз в жизни. Сейчас вычет можно использовать хоть сколько раз, но с оглядкой на приведенные лимиты.

То есть, если вы приобрели жилье за 2 и более миллиона рублей, то лимит вычета вы исчерпаете сразу и больше использовать его не сможете. А вот если недвижимость стоила 1,5 миллиона, то еще 500 тысяч до лимита «перейдут» для вас на следующий раз.

Точно так же с процентами по ипотеке. Если вы не исчерпали лимит в 3 миллиона сразу, то сможете оформить ипотеку еще 1 либо 2 раза и использовать право на вычет, пока не достигнете лимита в 3 миллиона.

Как получить возврат налога за покупку недвижимости в 2018 году

Есть 2 способа. Первый – самому обратиться в налоговую. Второй – оформить вычет через работодателя (это сделает бухгалтерия).

Не следует забывать, что вычет возможно сделать только начиная со следующего календарного года после приобретения недвижимости. В первый раз вы можете обратиться за возвратом налога в течение 3 следующих лет.

Следовательно, если вы приобрели квартиру в 2014-2017 гг., то имеете право на вычет в 2018 году. А приобретя недвижимость в 2018 году, сможете обратиться за вычетом в 2019-2021 гг.

Для оформления вычета потребуются все документы, связанные с приобретением квартиры (учтите, если вы строите свой частный дом, вычет тоже доступен, поэтому аккуратно храните все чеки/счета). Если вы претендуете на вычет по ипотеке, помимо кредитного договора потребуется взять в банке справку о сумме выплаченных вами процентов по кредиту.

А если вы обращаетесь за вычетом в налоговую сами, то вам потребуется справка по форме 2-НДФЛ.

Обращаться за вычетом вы можете в любой момент. Бытует ошибочное мнение, что делать это необходимо до 30 апреля. В действительности, данная дата является крайней при подаче налоговой декларации, а вычет вы можете оформить и позднее. Налоговики ежегодно напоминают об этом в различных разъяснениях и на сайте ФНС.

Так как вероятность того, что вы получите всю сумму вычета за год, мала, то через год потребуется вновь подавать документы на вычет. И так нужно будет делать, пока вы не получите всю сумму, полагающуюся вам в качестве вычета.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

Государство, применяя налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, стимулирует:

  • экономический рост в стране в целом и благосостояния отдельных граждан в частности;
  • строительство новых домов и развитие рынка жилья;
  • улучшение материального положения своих граждан;
  • вывод доходов физических лиц из тени.

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры 2018 и чем он предусмотрен?

Если гражданин Российской Федерации работает и платит в казну налог на доходы гражданина, равный 13%, то имеет он право на частичный возврат средств, в случае:

  • приобретения квартиры;
  • строительства дома;
  • после проведения ремонта, купленного жилья (включая расходы на отделку помещения, достройку комнаты и иные капитальные вложения);
  • выплаты процентов по ипотеке.

Денежные средства для компенсации вычета берут из уплаченных ранее налогов. Эта процедура называется налоговый вычет при покупке квартиры и регламентирует ее ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Что нужно знать:

  • Максимальная стоимость жилья, после приобретения которого возвращаются деньги, равна 2 млн. руб. В пересчете на 13% получается 260 тысяч руб. возвращается налогоплательщику.
  • При покупке квартиры до 01.01.2014 можно было вернуть средства только один раз. Количество возвращенных средств не могло превышать 260000 руб. Но если приобретение стоило меньше двух миллионов, то весь не использованный остаток возврата пропадал.
  • После 2014 появилась право не использованный остаток возврата получить при последующих приобретениях. Возврат оформляется до тех пор, пока не вернутся полностью все 260000 руб.

В каких случаях полагается налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

Полагается льгота при оплате новой квартиры, если она куплена на территории России
на вторичном рынкев строящемся доме (готовом и на периоде выкапывания котлована)при помощи кредита (кроме льготной военной очереди)
в хорошем состоянии, ремонт не требуетсяв сильно запущенном виде, требует ремонтавыполненном «под ключ»сданном с голыми стенами без труб, электропроводкибанк, выдавший займ, должен находиться на территории РФ.
Возвращаются 13% по кредитным деньгам и процентам, но только за одно приобретение
Читайте также:  Как обновить старую мебельную стенку

Если купленное жилье требует ремонта, это должно быть отражено в договоре купли-продажи или акте приема-передачи жилья. Деньги за ремонт можно будет вернуть после того, как ремонт полностью проведен и при условии соответствующей отметки в договоре о необходимости ремонта помещения.

Для компенсации средств за ремонт должны быть собраны чеки за материалы, оплата за проведенные работы. Из общей суммы предоставленных платежек и высчитывается 13% возврата за ремонт купленной квартиры.

Налоговый вычет оформят, если покупатель
является налогоплательщиком 13% и
купил жилплощадь
Не является налогоплательщиком 13%,
полностью самдолю в общей квартиреимеет несовершеннолетнего ребенка и собственность оформляется на имя ребенкаесть право на вычеты по другим льготамимеет супруга, который платит этот налог
возврат оформляется на себявычет причитается согласно оплаченной долеродитель может использовать только вычет, который положен лично емуможно использовать только 1 льготу, ту по которой можно больше получитьсобственность оформляется на покупателя, льгота используется та, что положена супругусобственность оформляется в долевом участии, льгота используется только та, что положена налогоплательщику

Изменения в порядке предоставления вычета в 2018 году

Последний бум продаж нового жилья пришелся на 2014 г. Потом темп реализации и постройки новых домов заметно снизился из-за начавшегося кризиса, вследствие которого ни сами граждане, ни банки не могут на нужном уровне финансировать большие кредиты. Льготный возврат средств из оплаченного налога остался основной поддержкой населения при покупке жилья.

Оформляя в 2018 году налоговый вычет при покупке квартиры, изменения какой-либо значимости простых граждан не коснутся, чего не сказать о самой процедуре оформления ипотечного кредита, например.

Так при ипотечной покупке жилья:

  • оформить ипотеку и кредит под приобретение жилой площади сегодня очень сложно из-за возросших требований к платежеспособности заемщика;
  • планируется прекращение ипотеки на льготных условиях с государственным субсидированием.

Все это затруднит не только получение вычета, но и саму покупку жилья.

Получится оформить возврат плательщикам налога 13%Не получиться оформить возврат
работающим гражданам не пенсионного возрастаработающим пенсионерамне работающим пенсионерам, которые платили 13% в налоговую за продажу движимого и недвижимого имущества, или от его сдачи в арендувладельцам бизнеса, которые используют системы налогообложения для ИП или ООО процентов от своего делане работающим пенсионерам, так как они не платят налоги и возврат производить не с чегоне работающим пенсионерам, заплатившим налог от прибыли в другом количестве. Даже если этот налог значительно превышает 13%

Как оформить вычет? Куда обращаться?

Налоговый вычет при покупке квартиры оформляется двумя способами – по месту работы через своего работодателя или же непосредственно в ФНС. Каких-либо строгих правил, разграничивающих условия обращения туда или туда нет. Логично, что по месту работы вычет может получить только работающий гражданин, остальным же следует обращаться в ФНС.

Примечание: Работающий гражданин может по желанию обратиться в ФНС, отказавшись от подачи документов работодателю. Кроме тог, величина налогов, которую планируется получить как вычет, не может быть меньше сумм, исчисленных и уплаченных работодателем за работника.

У работодателя

Сотрудники бухгалтерии работодателя могут бесплатно помочь собрать необходимые документы для сдачи в налоговую службу, хотя не обязаны это делать.

Отправляете пакет документов в налоговую службу сами. Сообщение из налоговой о том, что у вас есть право на получение льготы, несете на работу в бухгалтерию. Со следующего месяца из вашей зарплаты не будут вычитать налог, до полной выплаты положенной вам суммы.

В ИФНС по месту проживания

В налоговую службу кроме основных документов необходимо предоставить реквизиты банковского счета. Срок рассмотрения заявления о налоговом вычете на покупку квартиры составляет 3 месяца.

На номер карточки или счета, на который при положительном решении вопроса, в течение 3 месяцев будет переведена положенная сумма или же гражданин получит мотивированный отказ.

Заявку на оформление льготы можно подать заполнив специальную форму на сайте налоговой службы.

Как в случае оформления преимущества у работодателя, так и при оформлении в ИФНС можно воспользоваться помощью фирм, которые оказывают профессиональную помощь при подаче документов. Разъяснят все тонкости до мелочей.

Необходимые документы

Оформляя налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, документы необходимо собрать следующие:

  • копию паспорта, покупателя, а также лица, чье право будет использовано;
  • при покупке жилья на имя несовершеннолетнего ребенка, нужна копия его свидетельства о рождении;
  • договор с копией о покупке жилплощади;
  • свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи квартиры;
  • подтверждение оплаты квадратных метров, а в случае ремонта приобретенного жилья чеки на расходные материалы, платежки и выписки о денежных переводах за проведение работ и доставку крупногабаритных материалов из строительных магазинов;
  • справка об уплаченных процентах по ипотечному кредиту;
  • копия свидетельства о получении идентификационного номера (ИНН) лица, чье право будет использовано;
  • справка про доходы по форме 2-НДФЛ, которую берут на работе;
  • заявление с просьбой оформить получение имущественного налогового вычета;
  • заполнить декларацию «3-НДФЛ» за прошедший год, а также за два предыдущих года, если оформляется перенос льготы на эти годы;

При составлении заявления, необходимо написать, в каком процентном соотношении необходимо вернуть средства.

  1. Если лицо оформляет льготу на себя, писать про возврат в размере 100%;
  2. Если собственником будет лицо, которое не платит 13-ти процентный налог, возврат распределить в следующем соотношении: собственнику – 0%, супругу налогоплательщику – 100%;
  3. При долевой покупке, проценты распределяются согласно долям в покупке;
  4. Если стоимость квадратных метров превысила 4 миллиона руб., в покупке участвуют оба супруга и оба платят налоги по необходимой ставке, каждый должен оформлять свою часть отдельно.

В случаях, когда проценты распределяются между супругами необходимо прикладывать копию свидетельства о браке.

Сроки предоставления вычета на покупку квартиры в 2018 году

Подавать документы на получение возврата средств можно только после того, как полностью оплачена покупка, проведен ремонт, собраны все чеки. При оплате кредитов, предоставляется справка из банка, в которой указано какую сумму за год вы оплатили по кредиту и по процентам.

  • Обращаться лучше в начале года, наступившего после года покупки.
  • Налоговая служба имеет право изучать вопрос на протяжении квартала (трех месяцев).
  • Если вы по какой-либо ситуации своевременно не воспользовались своим правом на привилегию, то считаться общая сумма будет только из налогов, которые были уплачены вами за последние 3 года перед датой подачи заявления на возврат средств.

Возможные причины отказов в предоставлении вычета

В оформлении вычета откажут, если:

  • квартира была куплена у близких родственников;
  • при ее приобретении был использован материнский капитал (сумма маткапитала не подлежит возмещению, а вот превышение от нее – вполне;
  • при покупке квартиры были использованы средства, которые заплатил работодатель, или получены по льготам, субсидиям. В этом случае возврат можно оформить только на ту часть денег, которая была выплачена из личных сбережений;
  • общее количество налогов, заплаченных вами за три года перед покупкой меньше суммы, которую вы хотите оформить по возврату. В этом случае можно оформить только ту часть, которую вы успели перечислить. Остальные средства можно будет использовать в будущем.

Незаконный отказ ФНС можно обжаловать в суд по месту нахождения налогового учреждения, тем самым добившись реализации своего права на получение налогового вычета.

Помощь юристов

При наличии сомнений в законности отказа ФНС в предоставлении налогового вычета вы всегда можете обратиться за консультацией к нашим налоговым юристам. Они проанализируют вашу проблему, дадут свое заключение о перспективах судебной защиты прав и помогут с обращением в суд.

Кроме того, с помощью наших специалистов вы можете оформить все необходимые документы для получения вычета за покупку квартиры, а также проконсультироваться по вопросу наличия или отсутствия права на него. Приготовьте все необходимые документы и обратитесь к нашим юристам онлайн или по телефону.

Внимание! Самостоятельная защита своих прав может привести к плачевным последствиям!

Задайте нашим юристам свои вопросы по телефону, в чате или в форме ниже!

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector